Accertamento e controlli

Trattato di assistenza penale Italia – Panama in Gazzetta Ufficiale

È stata pubblicata sulla Gazzetta Ufficiale n. 98 di ieri 28 aprile la Legge n. 55/2016 di «Ratifica ed esecuzione del Trattato di assistenza giudiziaria in materia penale» e del Trattato di estradizione con la Repubblica di Panama, firmato il 25 novembre 2013. I trattati entreranno in vigore il 30° giorno successivo alla doppia notifica per via diplomatica.

Anche se non tratta la materia fiscale, il trattato apre alla possibilità di acquisizione di dati finanziari del cittadino indagato. Entrambi gli Stati devono, infatti, rispondere «se una determinata persona fisica o giuridica sottoposta a procedimento penale è titolare di uno o più conti o altri rapporti contrattuali presso le banche ubicate nel suo territorio e fornisce allo Stato Richiedente le relative informazioni, ivi comprese quelle relative all’identificazione dei soggetti abilitati ad operare sui conti, alla localizzazione di questi ultimi e alle movimentazioni a questi riferibili». Una domanda ad ampio raggio che «può riguardare anche istituti finanziari diversi dalle banche».